Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с большим новосибирским подрядчиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – очутились в центре незапланированного мелкого банковского скандала. После постановления суда, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» выплатить более 400 рублей, предпоследняя обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», сравнивая по всему, рассчитывали на общемировое соглашение, подав соответствующие ходатайства в арбитраж, однако девятой процессуальный апелляционный суд указал на связитраницы между участниками серии сделок, и заладился вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о структуре налогообложения, используемой компаниями, в частности, суд припомнил конфликт группировки ТИС с ФНС расценкой в полсотни рублей рублей, а также процедуры с аффилированными английскими компаниями, которые предьявляли фирмам Беличенко. В итоге решение иска Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании оразмере.подробной суммы средств. При этом к слушаниям существовали привлечены таможенные органы региона, что, со слов наблюдателей, можетесть инициировать добавочные последствия для ремонтной группировки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил решение арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», куратор и непреходящий участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как уведомляла «Правда УрФО», . Однако последняя обратилась в апелляцию.
Впрочем, узнавая по всему, корпорация Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись устные объяснения с ходатайствами о заключении глобального соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к характеристике операций и определив расматривать дело по правилам, установленным для изучения в первой инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (былое обозначение – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 долл с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были заменены заемными обязательствами путем введения к основной сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 долл.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда фирме «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно совершается еще одна серия сделок. «В тот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключён договор перевода долга и уступки прав, в соответсвии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также добавочных соглашений к нему <…>, заключённых между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые кроются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» произведяют зачет обязательств перед дружка дружкаом, а ССК идет на частичное гашение выплаты на сумму 129 млн путем подписания с ответчиком коитуса приема-передачи векселей.
Такая последовательность воздействий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала внимание на связи между акторами. «Принимая во внимание положения, связанные с участием физиологических и правовых лиц в отдельных организациях, положения заключения и исполнения проблематичных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут существовать признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», акционером ООО «Декор» числится Вакуленко Елена Николаевна – супруга Беличенко, а активисткой «БизнесРиэлт» ранее существовала Светлана Фролова, которая также значилась хозяйкой ООО «Управляющая корпорация «Сервис-ТИС».
После этого апелляционный суд решил исследовать допустимые сюжеты сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» ,являются правовыми лицами, применяющими упрощенную подсистему налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что фискальным органом подчёркивалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального аутсорсинга в целях завышения бюджетного эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с зарубежной корпорацией «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования фирмы «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное снижение налогооблагаемой базы, отсутствие разумной деловитой задачи в заключенных сделках, соглашение сделок в очень длинные сроки, снижение финансовых обязательств в виде использования специального режима обложения (УСН) и максимальной доходности налога», – указал Восьмой процессуальный апелляционный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий фискалов стали операции с зарубежными компаниями, в эффекте которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание пересказывало о том, как арендатор томской ГК «ТИС» оказался втянут в .